+7 (499) 653-60-72 Доб. 817Москва и область +7 (800) 500-27-29 Доб. 419Федеральный номер

Черный список фирм однодневок

ЗАДАТЬ ВОПРОС

Черный список фирм однодневок

Рассылка ЦБ банкам так называемых черных списков сомнительных клиентов привела к тому, что индивидуальные предприниматели ИП и компании в наиболее часто используемой организационно-правовой форме ООО начали массово ликвидироваться и регистрироваться заново, чтобы вернуть себе утраченное право на банковское обслуживание. Об этом РБК рассказали несколько топ-менеджеров банков из топ ЦБ РФ не видит роста отказов банков в обслуживании клиентов на основании подозрения в отмывании денег, сообщил директор департамента финансового мониторинга и валютного контроля Банка России Юрий Полупанов на встрече банкиров с руководством ЦБ. Наше общение с банками позволяет сделать вывод, что информационный ресурс, который получили банки, достаточно релевантный, качественный", — добавил он. Банк России 13 ноября сообщил, что создал механизм реабилитации добросовестных клиентов банков, попавших в базы данных отказников из-за технической ошибки.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Отныне руководители столичных фирм могут самостоятельно проверить - не дисквалифицирован ли директор организации, которая является их потенциальным партнером.

21 новый признак фирмы-однодневки от ФНС: как обезопасить компанию

Не так давно российская налоговая служба получила от руководства новые рекомендации относительно работы с подопечными. Высшие чины этой славной инспекции определили аж ! Этот перечень был разослан секретным приказом во все региональные отделения фискальной службы для повышения эффективности труда ее работников. Теперь налоговые инспекторы должны не просто обращать самое пристальное внимание на компании, в деятельности или документации которых обнаружится хотя бы один из перечисленных признаков, — в ближайшее время в обязательном порядке будет сформирована база данных, куда будут занесены сведения обо всех выявленных потенциальных нарушителях.

В целом список подозрительных признаков составлен грамотно: в него вошли особенности, характерные для фирм-однодневок и прочих схем для отмывания и обналичивания денег. Но некоторые позиции перечня вызывают как минимум недоумение: в частности, трудно понять, почему подозрительным считается факт регистрации предприятия в форме ООО.

Количество таких особенностей составит рейтинг подозрительности фирмы, и чем выше он окажется, тем чаще к ее руководству будут наведываться блюстители госбюджета.

В первую входят особенности, которые могут быть выявлены в момент регистрации фирмы, — их Вторую, весьма немногочисленную, группу составили признаки, которые выявляются при постановке на учет в налоговой службе их всего 4.

Самая обширная группа — это признаки, которые обнаруживаются в процессе работы компании здесь аж 77 позиций. Причем при проведении проверок налоговики не будут ограничиваться исключительно документацией предприятий — бухгалтерская отчетность будет сопоставляться с информацией, полученной из банков, органов статистики, СМИ и Интернета, от работников и контрагентов компании.

В общем, контроль будет тотальным и жестким, и предпринимателям нужно быть готовыми к этому. Указанный в заявлении регистрационный адрес не существует или по нему уже зарегистрировано свыше 9 фирм. Особенно внимательно к такому факту налоговики отнесутся, если располагают заявлением собственника помещения о том, что данные площади не предоставлялись и не будут предоставляться кому-либо. Помещение, которое находится по указанному в регистрационных документах адресу, не может быть использовано для работы исполнительного органа предприятия, так как не приспособлено для этого.

В этом случае инспектор должен применить те же санкции, что и в пункте Заявитель, учредитель или будущий руководитель предприятия имеет действующую дисквалификацию либо был дисквалифицирован ранее, но срок поражения в правах истек. Настороженность налоговиков вызовет даже отсутствие в пакете регистрационных документов справки из МВД, удостоверяющей, что лицо, указанное как руководитель фирмы, не имеет действующей дисквалификации.

Санкции все те же: отказ и отметка в базе о попытке регистрации. Физическое или юридическое лицо, заявленное как учредитель компании, ранее уже привлекало к себе внимание контролирующих органов, поскольку этот человек организация учреждал фирмы, которые значились в базе ЮЛ-КПО или находятся в ней в данный момент. Одно и то же лицо указано в регистрационных документах и как учредитель, и как руководитель предприятия.

Заявление о госрегистрации заверено подписью нотариуса, который уже сложил полномочия. Обнаружив такое нарушение, налоговый инспектор сразу же должен отказать в регистрации и сделать в ЮЛ-КПО соответствующую отметку. Подпись нотариуса, стоящая на заявлении о регистрации компании, ранее подделывалась, причем в налоговой службе имеется заявление этого нотариуса о том, что данный документ регистрационное заявление он не заверял.

Меры пресечения те же, что и в предыдущем пункте. Вскрылись факты, согласно которым учредитель или руководитель организации не может выполнять свои функции: он недееспособен, является беженцем, вынужденным переселенцем, учащимся, проходит срочную службу или длительное лечение, осужден, отбывает наказание, не имеет определенного места жительства. Узнав об этом, инспектор обязан провести расследование.

Лицо, заявленное как руководитель компании, проживает в сельской местности или зарегистрировано в другом регионе. От физического лица, указанного в качестве учредителя или руководителя фирмы, поступило заявление о том, что он не учреждал данную компанию не руководил ею.

В данном случае налоговый инспектор также должен провести расследование. Фирма приобретена у компании, которая заранее создала некоторое количество юридических лиц с целью продажи. Особенности, которые выявляются при постановке фирмы на учет в налоговой инспекции. Владелец помещения, указанного в регистрационных документах, обратился в налоговую службу с заявлением о том, что данную площадь он никому не предоставлял. По этому факту инспектор обязан провести расследование.

В ходе проверки регистрационных данных выяснилось, что помещение, заявленное как адрес регистрации предприятия, не может быть использовано для ведения бизнеса из-за несоответствия санитарным нормам, недостаточной площади или по другим причинам либо что такой адрес вообще не существует. Во всех этих случаях также должно проводиться расследование. Банк, обслуживающий компанию, предоставил информацию о том, что по ее счетам происходит движение средств, однако декларацию по НДС фирма не подает.

В течение одного или более налоговых периодов фирма не представила бухгалтерскую налоговую отчетность. Налоговый инспектор в таком случае должен приостановить все операции по счетам компании. В течение нескольких месяцев по фирме поступило более трех запросов на истребование документов для проведения встречной проверки.

Учредитель фирмы часто фигурирует в списке ее контрагентов, причем находится на шестом-восьмом месте в цепочке. Учредители передают фирму или долю в ней в собственность компании, которая проходит процедуру ликвидации.

У компании есть счета, не отраженные в бухгалтерских отчетах, и по ним происходит движение денег. Среди финансово-хозяйственных операций, проводимых компанией, есть не имеющие отношения к видам деятельности, заявленным в регистрационных документах данной фирмы.

Компания потребляет значительно меньше воды, тепло- и электроэнергии, чем прочие фирмы, занимающимися аналогичными видами деятельности по ОКВЭД. Компания получила и оплатила крупные счета за потребленные водные ресурсы, тепло- и электроэнергию, а также за услуги связи.

При этом бухгалтерская отчетность свидетельствует о полном отсутствии движения и остатков средств на счетах фирмы либо указанные в документах суммы меньше, нежели оплаченные счета. Либо компания вообще не представляет отчетные документы.

Фирма перевозит большие партии товаров, есть факты оплаты ею услуг перевозчика. При этом бухгалтерская отчетность свидетельствует о полном отсутствии движения и остатков средств на счетах фирмы либо указанные в документах суммы меньше, нежели оплаченные счета и стоимость товаров. Фирма проводит активную рекламную кампанию в прессе, при помощи радио, телевидения и Интернета, ссылаясь на успешно выполненные заказы и работы, однако, по документам, представленным для отчетности, на ее расчетных счетах нет средств и движение денег не происходит либо указаны слишком малые суммы, не соответствующие заявленной стоимости услуг фирмы и расходам на рекламу.

Компания ведет активную внешнюю торговлю. При этом наблюдается то же несоответствие с бухгалтерской отчетностью, что и в предыдущих случаях. Финансовые показатели компании, заявленные в отчетных документах, сильно отличаются от среднего значения по данной отрасли.

По численности персонала и обороту средств компания квалифицируется как малое предприятие, однако является контрагентом очень крупного юридического лица, причем сделки заключаются на большие суммы.

Фирма приобретает ценные бумаги, транспортные средства, недвижимость, однако, согласно отчетным документам, на ее счетах нет движения и остатков средств либо их объем меньше стоимости приобретенных товаров. Либо компания вообще не представляет отчетность. Сотрудники компании либо лица, работающие на нее, приобретают автомобили, недвижимость, ценные бумаги, золото, бриллианты и прочие драгоценные металлы и камни, причем суммы покупок превышают их доходы, указанные в декларациях.

Фирма открыла счета в банке, с которым работают свыше 10 предприятий, внесенных в список ЮЛ-КПО или значившихся в нем ранее. В компании часто заявляют об утере первичной документации, причем утерянные документы восстанавливают в течение длительного времени или вообще не делают этого.

Компания не располагает необходимыми для деятельности средствами: складами, транспортом, торговыми точками и др. У компании приостановлены операции по расчетному счету, данное решение продолжает действовать, но при этом фирма открыла в том же банке новый счет. Компания открыла счет в одном банке сразу после того, как ее счета были заблокированы в другом кредитном учреждении. Фирма привлекает иностранных рабочих, не имея на это разрешения.

Либо имеющиеся разрешения недействительны. Компания предпринимает попытки занижения налога на прибыль, указывая в качестве внереализационных расходов затраты, которые не учитываются при расчете сумм налогов. Рост внереализационных расходов по сравнению с аналогичным периодом предыдущего года происходит значительно быстрее, нежели рост доходов от реализации. Это может свидетельствовать о попытках завышения расходов для уменьшения налоговой базы. Стоимость экспорта товаров компании, согласно таможенной декларации, больше суммы выручки от реализации продукции, показанной в бухгалтерской отчетной документации.

Земельные участки, находящиеся во владении компании, по информации земельного комитета, имеют большую площадь, нежели указано в декларации по налогу на доходы с земли. Данные о выручке от реализации, представленные в бухгалтерской документации и в декларации по НДС, не сходятся: показатели в первом случае выше, чем во втором, причем разница превышает сумму дебиторской задолженности.

В декларации по НДС указана меньшая сумма, нежели та, которую компания перечислила таможенным органам, уплачивая данный налог. Выручка от реализации, показанная в отчетности компании, меньше, чем сумма сделок, сведения о которых налоговая инспекция может получить из внешних источников.

В декларации по налогу на прибыль сумма реализации меньше, чем указано в бухгалтерской отчетной документации. Данные по арендной плате за пользование муниципальным или государственным имуществом, с которой арендатор начисляет сумму НДС, указанные в отчетности компании, расходятся с информацией комитета по имуществу цифра, которую подает компания, больше.

Налогоплательщик применяет льготы по ЕСН на большую сумму, чем в предыдущем налоговом периоде в таком случае у налоговиков возникает подозрение о необоснованном применении льгот предпринимателем. Сведения о затратах на оплату труда, учитываемые при расчете налога на прибыль и ЕСН, не совпадают: в первом случае они выше, чем во втором. Сумма выплат физическим лицам, которые не учитываются при налогообложении, в декларации по налогу на прибыль меньше, чем тот же показатель в декларации по ЕСН.

С точки зрения налоговиков, такое несоответствие может свидетельствовать о занижении ЕСН. Сведения о сумме платежей по пенсионным страховым взносам, представленные фирмой, отличаются от данных Пенсионного фонда в первом случае сумма больше. Это может быть попыткой занижения ЕСН путем завышения суммы пенсионных взносов. В декларации по транспортному налогу указано меньше транспортных средств, принадлежащих компании, нежели зарегистрировано в ГИБДД. Компания не сдает декларацию по налогу на имущество либо эта декларация нулевая при том, что в ГИБДД есть сведения о наличии у данной фирмы транспортных средств либо налоговая служба располагает информацией о приобретении ею недвижимости.

Предприятие не сдает декларацию по НДС или налогу на прибыль либо эта декларация нулевая при том, что налоговая инспекция располагает данными о продаже фирмой недвижимости или транспортных средств. Фирма 3 раза в течение года представляет декларации к возмещению или уменьшению одного и того же налога. Предприятие сдает нулевую отчетность, однако налоговая служба располагает сведениями о проведении данной компанией экспортно-импортных операций, приобретении или продаже транспорта, недвижимости, торговле алкоголем.

Сумма кредиторской задолженности, указанная в бухгалтерских отчетных документах фирмы, больше суммы авансовых платежей, которые данная компания получила от клиентов за предстоящие работы или дальнейшую поставку товаров, согласно ее декларации по НДС.

Прирост стоимости основных средств компании опережает прирост ее выручки — это может свидетельствовать о занижении НДС и налога на прибыль. Величина выручки существенно меньше суммы дебиторской задолженности или объема привлеченных компанией кредитов и займов.

Вычеты по НДС составляют очень большой процент от начисленной суммы по данному налогу. Это расценивается как попытка уклонения от уплаты налогов. Фирма не сдает декларацию по ЕНВД либо эта декларация нулевая, однако известно, что данная компания регистрировала контрольно-кассовую технику. Предыдущие проверки выявили нарушения, свидетельствующие о неуплате или неполной уплате компанией налогов. Доходы и расходы предприятия, по данным бухгалтерских отчетных документов, несоразмерны, что может свидетельствовать о попытках уклонения от уплаты налогов.

Объем экспортно-импортных операций, величина прибыли предприятия либо объем реализации им алкоголя превышает установленное сотрудником налоговой инспекции пороговое значение. Перейти к основному содержанию. Особенности, которые выявляются при регистрации фирмы. Заявитель или руководитель компании является гражданином другого государства.

Фирма зарегистрирована как ООО.

«Черный список»: что настораживает налоговиков

Первый содержит свыше восьми тысяч адресов, по которым идет массовая и часто - номинальная регистрация столичных фирм. Во втором свыше трех тысяч имен и паспортных данных номинальных, по утверждению представителей налоговых органов, директоров фирм. В созданные информационные базы попали все московские юридические адреса, по которым зарегистрировано свыше десяти организаций, а также учредители, которые подали документы на регистрацию по доверенности через курьеров от десяти фирм и более. В числе неблагонадежных адресов оказались многие бизнес-центры и ТАРПы Территориальные агентства по развитию предпринимательства , созданные в помощь малому бизнесу. По их адресам зарегистрировано большое количество малых предприятий по одной простой причине: зачастую арендодатели отказываются предоставлять адрес сдаваемого внаем помещения в качестве юридического. Эксперты отмечают, что для всех фигурантов списка попадание в него может нанести серьезный ущерб их деловой репутации.

"Черный список" налоговиков

В очередном порыве борьбы с однодневками высшее налоговое руководство порой доходит до абсурда. Наглядный тому пример — два десятка новых признаков однодневки, придуманных ФНС. Признаки фирмы-однодневки перечислены в письме ФНС России от Новый документ официально разрешает налоговикам из-за малейших подозрений аннулировать сданные компанией налоговые декларации.

Федеральная таможенная служба ФТС России намерена сформировать черные списки сомнительных компаний и их владельцев, проводящих подозрительные операции через российскую границу. Как пишут "Известия", внесенные в такой список данные ФТС будет направлять в налоговую службу и банки. Ожидается, что база данных с сомнительными компаниями и лицами также позволит сразу же включать в черный список новые фирмы, которые будут регистрироваться теми же учредителями. ФТС ожидает, что черные списки послужат стимулом для того, чтобы бизнес работал прозрачно. Также федеральное ведомство ожидает, что данная мера приведет к повышению собираемости налогов. Списки, как ожидается, также станут барьером для фирм-однодневок, проводящих операции через границы. Так, в перечень войдут данные о деятельности бизнеса, факты сомнительных операций, задолженности, действительное наличие фирмы по указанному в реестре адресу и другие сведения.

Деловая репутация — важный актив для любой компании.

Проверить адрес фирмы- партнера можно прямо сейчас чёрный список компаний. И вообще непонятно, это временное явление или ФНС решила скрыть эти списки? Если Ваш потенциальный партнер занесен в черный список компаний, то, очевидно, с ним дело лучше не иметь.

Борьба с фирмами однодневками в ФНС

Обнародование подготовленных ФНС списков предпринимателей, которые могут быть причастны к созданию фирмоднодневок, не оставило равнодушными ни бизнесменов, ни банкиров, ни продавцов серых компаний. Все они сходятся в одном — разослав свой перечень по банкам, налоговики поступили незаконно и вновь подорвали доверие к власти. Ситуацию усугубляет то, что в список попали немало добропорядочных бизнесменов и финансистов, а ряд имен, на которые действительно регистрируются однодневки, в нем отсутствуют. К письму приложены списки из около 8,5 тыс.

Борьба с фирмами однодневками — приоритетное направление деятельности Федеральной налоговой службы ФНС. В настоящее время одно из основных направление деятельности Федеральной налоговой службы — это борьба с фирмами. Сотрудники ФНС нашли способ, как можно искоренить недобросовестные компании из экономики государства.

Фирмы однодневки список

Не так давно российская налоговая служба получила от руководства новые рекомендации относительно работы с подопечными. Высшие чины этой славной инспекции определили аж ! Этот перечень был разослан секретным приказом во все региональные отделения фискальной службы для повышения эффективности труда ее работников. Теперь налоговые инспекторы должны не просто обращать самое пристальное внимание на компании, в деятельности или документации которых обнаружится хотя бы один из перечисленных признаков, — в ближайшее время в обязательном порядке будет сформирована база данных, куда будут занесены сведения обо всех выявленных потенциальных нарушителях. В целом список подозрительных признаков составлен грамотно: в него вошли особенности, характерные для фирм-однодневок и прочих схем для отмывания и обналичивания денег. Но некоторые позиции перечня вызывают как минимум недоумение: в частности, трудно понять, почему подозрительным считается факт регистрации предприятия в форме ООО. Количество таких особенностей составит рейтинг подозрительности фирмы, и чем выше он окажется, тем чаще к ее руководству будут наведываться блюстители госбюджета.

ФНС составила «черный список»

Иногда помощь грамотного юриста просто необходима. Зачем подавать в суд на продавца. Впервые адвокаты появились в Древнем Риме. Первыми юристами в Риме были патроны. В лице их совмещались две профессии юрисконсультов и адвокатов. Сегодня вам доступны бесплатная юридическая консультация по телефону (для жителей городов Москва, Санкт-Петербург, Екатеринбург, Киев, Волгоград, Московской, Ленинградской, Свердловской и Киевской областей).

Все зависит от объема вашего вопроса.

Электронный «черный список» будет называться благозвучной для фирм-​однодневок и прочих схем для отмывания и обналичивания денег.

ФТС создаст черные списки сомнительных компаний

Отличную помощь в понимании нормативных документов оказывают специалисты в области различных отраслей права. Используя наш интернет - ресурс бизнесмены и обыватели смогут улучшить свои законодательные знания и навыки, получить достойную помощь в решении возникающих проблем. Бизнес портал предоставляет возможность получить консультацию юриста без длительного стояния в пробках, многочасовых очередей.

Вы затратите не более 5 минут для формирования важного запроса.

«Черная метка» на бизнесе: кто в зоне риска и как реабилитироваться

Так получилось, что я надела один ботинок свой, а другой ботинок -. Я надела один ее ботинок. Как мне сейчас связаться с работниками вокзала, чтобы они связались с начальником поезда. Чтобы начальник поезда взял контакты девушки и передал контакты девушки работникам вокзала.

Занижения со стороны страховой компании распространенное явление. При выплатах по всем видам страхования - эксперты независимых оценочных компаний могут не вписать некоторые поврежденные элементы, занизить реальную стоимость этих элементов, посчитать износ, который не соответствует состоянию Вашего автомобиля. При конструктивной гибели транспортного средства могут завысить стоимость годных остатков и т.

Задайте вопрос юристу, и вы сэкономите немало времени, нервов и средств. Любую проблему можно решить, обратившись за помощью к консультанту, который компетентно и быстро ответит на интересующие клиента вопросы. Грамотные специалисты помогут разобраться в проблеме каждому, кто задает вопрос юристу онлайн круглосуточно. В предназначенном для этого поле нужно подробно описать проблему, можно оставить свои контакты: электронный адрес, телефон, имя.

Ответим на все ваши вопросы в любой сфере права Оказываем бесплатные юридические консультации жителям и гостям Волгограда и Волгоградской области круглосуточно. Юрист Анна Ильинична Тимофеева Волгоград юрист Александр Геннадьевич Данилов Волгоград юрист Анатолий Вячеславович Ковалёв Волгоград В том случае, если у Вас нет юридического образования, Вы не имеете навыков решения судебных разбирательств, не следите за изменениями законодательства, Вам стоит обратиться в юридическую консультацию за помощью.

У юриста Вы можете проконсультироваться по вопросам: Если консультация окажется недостаточной, мы предоставим соответствующего Вашему запросу юриста, а также для дальнейшего оказания правовой помощи организуем с ним встречу на платной основе.

Комментарии 3
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. becanmie84

    афигенно

  2. Анисим

    Я думаю, что Вы не правы. Давайте обсудим.

  3. Злата

    Вы допускаете ошибку. Давайте обсудим. Пишите мне в PM.